国民党败退台湾后，面临的最大问题是政治整合的问题。由于日本占领台湾五十年，加上光复初期国民党的接收造成的恶劣影响和“二二八”事件，使得地域观念一度成为严重的危机。因此，国民党拟实行“地方自治”，通过政治参与的管道，把主宰地方政治的地主绅士与国民党政权结合起来。
1949年8月15日，台湾省政府聘请对“地方自治”富有研究及深切了解地方实情的“省参议员”和专家学者，成立由29名成员组成的“台湾省地方自治研究会”，以张厉生为主任委员。“研究会”从成立日开始，历时4个月零6天的研讨，向台湾省政府提出《台湾省调整行政区域草案》、《台湾省各县市实施地方自治纲要草案》、《台湾省县市议员选举罢免规程草案》、《台湾省县市长选举罢免规程草案》等4项草案。随后台湾省政府又陆续修订有关法则并公布。1950年4月21日，经“行政院”核准，台湾省政府4月25日公布实施《台湾省各县市议员选举罢免规程》、《台湾省各县市议会选举罢免规程》、《台湾省各县市议会组织规程》、《台湾省各县市县市长选举罢免规程》。5月5日，台湾省政府制定公布《台湾省各县市议会议员选举罢免规程实施细则》、《台湾省各县市议会议员选举事务所组织规程》、《台湾省各县市议会议员选举投票所办事细则》、《台湾省各县市议会议员选举开票所办事细则》。6月17日，台湾省政府公布施行《台湾省妨害选举取缔办法》、《台湾省县市选举监察委员会组织规程》。7月12日，经“内政部”核准，“行政院”备案，台湾省政府公布施行《台湾省乡镇民代表选举罢免规程》、《台湾省乡镇民代表会组织规程》、《台湾省乡镇区长选举罢免规程》、《台湾省各县市村里长选举罢免规程》。台湾省政府在7、8月间先后公布施行《台湾省各县市县市长选举事务所组织规程》、《台湾省各县市县市长选举头投票所办事细则》、《台湾省乡镇区长选举事务所组织规程》等。在一年的时间内，台湾省政府制颁17种地方“自治法规”，初步形成比较完整的“地方自治”制度体系。
其中，《台湾省各县市实施地方自治纲要草案》被视为“关系本省县市地方自治最为深切，其制定精神为上无悖于‘宪法’，下求适应时地之需要，以为办理县市地方自治之基本法规”。《纲要》经过台湾省府委员会多次讨论修正，并经台湾省参议会审议，1950年3月4日，由台湾省委员会第139次会议通过，经“行政院”核准，于4月24日由台湾省政府公布施行。包括总则、居民及公民、自治事项、自治组织、自治财政和附则等6个方面的内容，各县市“地方自治”的范围如下：(1)规定居民的权利和义务。（2）规定公民有选举权、罢免权、创制权和复决权。（3）规定县市自治事项。（4）县市设县市议会及县市政府，县市议会为立法机构，由县市议员组成；民选县市议员任期2年（自第三届起改为3年，第四届后改为4年），连选连任；县市政府为行政机关，置县市长一人，民选县市长，任期3年（第四届后改为4年），连选仅得连任一次。（5）乡镇（县辖市）设乡镇（市）民代表会及乡镇（市）公所；乡镇（市）民代表会为立法机关，有乡镇（市）民代表组成民选代表得连选连任；乡镇（市）公所为行政机关，置乡镇（市）长一人，民选乡镇（市）长任期4年，连选仅得连任一次。（6）省辖市之下设区，区设区公所，置区长一人，由市长任命。（7）乡之下设村，镇（县辖市）之下设里；村、里设村里办公室，置村里长一人，民选村里长，任期4年。（8）民选省议员等。
1950年7月2日，台湾“地方自治”开始实行。8月16日，台湾“行政院”第145次会议修正通过了《台湾省各县市行政区域调整方案》，9月8日，台湾省政府将各县市行政区域调整方案公布施行。台湾省设立16个县、5个省辖市、1个管理局、6个县辖市、234个乡、78个镇、42个省辖市区。此后即按新的行政区域进行选举。自1950年下半年至1951年上半年，台湾省各县市及民意代表选举产生。
与此同时，原先由17个县市议员间接产生的省参议员们提出他们实不能代表普遍民意，并以休会抗议要求当局宣布改选。抗议无效后经省参议会大会决议“请政府于1951年成立省议会，并选举省长，以副民望案”。而且还推选代表直接往台湾“行政院”及省政府当面建言。在他们力争下，台湾“行政院”颁发了“台湾省临时省议会组织规程”及“台湾省临时省议员选举罢免规程”，并于1951年11月由各县市议员推举临时省议员，12月11日成立临时省议会。自1957年第三届临时议会起，议员改由公民直选产生。1959年取消“临时”二字，成为第一届台湾省议会。
国民党在台湾推行的“地方自治”制度，被国民党标榜为孙中山“民权主义”的实施，因而国民党大肆宣传“地方自治”、民选省议员和县长等。实际上，在戒严令高压大气候下，台湾民众并不能享受到真正的“自治权”。当然，实施台湾“地方自治”制度在一定程度上加强了国民党在台湾统治的社会基础，对稳定台湾的社会秩序具有正面功能。同时，通过实施“地方自治”，也为国民党培养了大量的本省籍政治人才，在维持和巩固国民党对台湾的统治上，起了相当重要的作用。
另外，由于国民党败退台湾后，在政治上一方面实行“戒严体制”，一方面推行“地方自治”，形成了二元政治结构；在经济方面实行了“土地改革”，赢得了农民的支持。国民党恩威并施的施政手段，暂时巩固了“执政”地位，使得国民党爱台湾的统治没有从内部崩溃，在人民解放军没有渡海作战的情况下，维护了社会的相对稳定，加之美国的帮助，台湾经济得到了恢复和较长时间的发展。当然，“执政”地位的巩固不可能是一劳永逸的，在台湾经历经济发展之后，原有社会结构再次发生变化，国民党的“执政”地位也将会再次受到挑战。（何海兵 《台湾六十年》 上海人民出版社 2009年）
